01 增值税电子普通发票冲红方式

电子普通发票一旦开具不能作废，只能开具负数发票冲红(无论跨月和开错与否）

1.进入开票软件—“发票管理”——“发票填开”——“电子增值税普通发票填开”——点击票面【红字】。

2.录入需要红冲的正数电子增值税普通发票的代码和号码，填写两遍，点击【下一步】，在弹出的提示框核点击【确定】按钮；

3.系统能从发票库中查找到对应正数发票信息，则点击【确定】，系统进入负数发票填开界面并自动调出票面信息；如不能调出票面信息，则需要在负数发票填开界面手工填写(数量和金额为负数)；

4.确认发票填开界面上的所有信息正确，点击【保存】按钮完成开具。

02增值税普通发票冲红方式

1.【发票管理】——【发票填开】——【增值税普通发票填开】。

2.点击票面【红字】

3.填写需要开具红字发票的蓝字发票的代码号码——确认信息点击【完成】

4.核对票面信息——打印

03增值税专用发票冲红方式

增值税专用发票冲红流程共两个部分，先开具信息表，上传审核通过后再根据信息表开具红字增值税专用发票冲红，接下来以专票是否认证分两种情况讲解，可自行选择对应情况开具。

第一种情况：未认证增值税专用发票冲红流程

【增值税专用发票红字信息表(购方未认证由销售方填开)】

1.进入开票软件——“发票管理”——“信息表”——“红字增值税专用发票信息表填开”——选择”销售方申请”，填写“发票代码、发票号码”后，点击“下一步”。

2.若可以开具系统会给出提示“本张发票可以开红字发票”，点击“确定”。

3.确认信息表票面信息无误后，点击右上角“打印”，在弹出的对话框中，选择“不打印”。

4.点开“信息表——红字增值税专用发票信息表维护”。选中已开具的红字信息表，点击“上传”，等待“信息表描述”显示“审核通过”，“信息表编号”生成后，即可开具红字发票。

【增值税专用发票红字发票开具】-销售方

1.“发票管理”——“发票填开”——“增值税专用发票填开”

2.选择“红字——导入网络下载红字发票信息表”。

3.选中已经“审核通过”的信息表进行选择。

4.审核票面信息无误后，点击“打印”，即完成增值税专用发票红字发票开具。

第二种情况：已认证或认证不通过增值税专用发票冲红流程

【增值税专用发票红字信息表（购方已认证或认证不通过由购买方填开）】

1.进入开票软件——“发票管理”模块——“信息表”模块——“红字增值税专用发票信息表填开”。

2.发票已勾选认证，需要购方开具红字信息表，选择“已抵扣”选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。

3.进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息。

注意：“数量、金额”必须为负数，“数量”填写负数后，“单价”填写正数，则“金额”会自动换算为负数；若没有“数量”，则无需填写“单价”，直接在“金额”栏填写负数。

4.填写完毕点击“打印”即可开具完成。根据实际需求选择是否打印信息表(可用A4纸打印)。

5.点开“信息表——红字增值税专用发票信息表维护”。选中已开具的红字信息表，点击“上传”，等待“信息表描述”显示“审核通过”，“信息表编号”生成后，即可开具红字发票。

购买方的操作流程到此为止！

【增值税专用发票红字发票开具(红字信息表审核通过后可以告知【销售方】开具红字发票！)】

1.“发票管理”——“发票填开”——“增值税专用发票填开”。

2.选择“红字——导入网络下载红字发票信息表”——“下载”——输入信息查询到购方开具的信息表——选择“信息表”。

3.审核票面信息无误后，点击“打印”，即完成增值税专用发票红字发票开具。

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